Obligaciones tributarias 2025
Cumplir con las obligaciones tributarias en Colombia es una tarea crítica para cualquier empresa o profesional independiente. Sin embargo, en los meses de mayo y junio 2025, las cargas fiscales aumentan con declaraciones clave como renta, IVA, retención en la fuente e información exógena ante la DIAN.
En esta guía te explicamos qué es una obligación tributaria, cuáles son las fechas más importantes en este periodo y cómo Ofima ERP puede ayudarte a automatizar y asegurar el cumplimiento sin errores ni sanciones.
¿Qué es una obligación tributaria?
Una obligación tributaria es el deber legal que tienen las personas naturales o jurídicas de declarar y pagar tributos al Estado, según su actividad económica, ingresos y normativa vigente.
En Colombia, estas obligaciones están reguladas principalmente por el Estatuto Tributario y supervisadas por la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales (DIAN).
Ejemplos de obligaciones tributarias:
- Declaración de renta
- Pago del IVA
- Retención en la fuente
- Información exógena
- Aportes parafiscales
Obligaciones tributarias clave para mayo y junio 2025
Durante estos meses, la DIAN exige una serie de declaraciones tributarias fundamentales. Aquí te compartimos las más importantes:
- Declaración de renta personas jurídicas
- Fecha límite según último dígito del NIT: entre el 9 y el 24 de mayo 2025
- Aplica para empresas que tuvieron ingresos gravables en el año 2024.
- Declaración de retención en la fuente (abril y mayo)
- Fechas de vencimiento:
- Abril: 6 al 20 de mayo
- Mayo: 10 al 24 de junio
- IVA bimestral (marzo-abril)
- Fecha límite: 10 al 24 de mayo 2025
- Aplica a empresas con ingresos superiores a 92.000 UVT.
- Declaración de IVA cuatrimestral (enero-abril)
- Fecha límite: 10 al 24 de mayo 2025
- Aplica a contribuyentes del régimen simple.
- Información exógena año gravable 2024
- Fecha límite: 15 al 31 de mayo 2025
- Depende del último dígito del NIT y el tipo de formato.
¿Por qué es clave el cumplimiento de obligaciones tributarias?
El cumplimiento de obligaciones tributarias evita sanciones económicas, procesos legales y bloqueos operativos. Además, mejora la reputación ante la DIAN y entidades financieras.
Riesgos de no cumplir a tiempo:
- Multas desde $400.000 COP
- Intereses moratorios acumulables
- Inhabilitación para contratos públicos
- Dificultades en auditorías o préstamos
Mejores prácticas para cumplir tus obligaciones tributarias
- Lleva una contabilidad automatizada
Con un ERP como Ofima puedes registrar todas tus operaciones en tiempo real y preparar informes tributarios automáticamente.
- Activa recordatorios fiscales
No dependas del Excel. Configura alertas automáticas para vencimientos directamente desde tu sistema contable.
- Valida tus datos contables periódicamente
Evita inconsistencias entre facturación, cartera, compras y pagos. La conciliación es clave antes de declarar.
- Mantente actualizado con la normativa DIAN
Revisa boletines oficiales y guías actualizadas sobre formularios y formatos exigidos.
¿Cómo ayuda Ofima ERP al cumplimiento de obligaciones tributarias?
Con Ofima ERP puedes:
✔️ Generar automáticamente tus declaraciones de IVA, retención, exógena y renta.
✔️ Unificar contabilidad, facturación y nómina para declarar con confianza.
✔️ Recibir alertas automáticas según el calendario DIAN.
✔️ Exportar archivos compatibles con la plataforma Muisca.
✔️ Cumplir con la DIAN sin estrés ni retrabajos.
Una solución 360° para estar siempre al día con el fisco.
Preguntas frecuentes
¿Cómo sé si tengo que declarar impuestos en mayo o junio?
Debes revisar el calendario DIAN 2025 y tu clasificación como contribuyente. Con Ofima ERP, el sistema te lo recuerda y te guía paso a paso.
¿Qué pasa si presento la información exógena fuera de fecha?
La DIAN puede aplicar sanciones entre $400.000 y $15.000.000 COP, dependiendo del tipo de error y la omisión.
¿Necesito un contador para usar Ofima ERP?
El sistema está diseñado para contadores, pero también permite que los empresarios gestionen tareas básicas con capacitación mínima.
Conclusión
Cumplir con tus obligaciones tributarias en mayo y junio 2025 no tiene por qué ser complejo. Con las herramientas adecuadas, puedes automatizar procesos, evitar sanciones y mantener tu empresa al día con la DIAN.
Descubre cómo Ofima ERP te ayuda a cumplir sin errores ni estrés.
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